Haushaltsentwurf 2027 – Kapitel 2012 Bundesrechnungshof (Einzelplan 20 Bundesrechnungshof)

Haushaltsentwurf 2027 – Kapitel 2012 Bundesrechnungshof (Einzelplan 20 Bundesrechnungshof) 2012 Bundesrechnungshof Überblick zum Kapitel 2012 Soll 2027 1 000 € Soll 2026 1 000 € Veränderung gegenüber 2026 1 000 € Ausgabereste 2026 1 000 € Ist 2025 1 000 € Einnahmen Verwaltungseinnahmen........................................... - 8 -8 15 Übrige Einnahmen.................................................. 384 384 - 356 Gesamteinnahmen.................................................. 384 392 -8 371 Ausgaben Personalausgaben.................................................. 93 259 86 066 +7 193 88 226 Sächliche Verwaltungsausgaben............................ 34 695 35 080 -385 10 657 30 382 Zuweisungen und Zuschüsse (ohne Investitionen). 22 22 - 21 Ausgaben für Investitionen...................................... 6 534 4 674 +1 860 931 7 572 Besondere Finanzierungsausgaben....................... - - - - Gesamtausgaben.................................................... 134 510 125 842 +8 668 11 588 126 201 davon flexibilisiert.................................................... 123 470 115 527 +7 943 11 588 116 561 davon nicht flexibilisiert........................................... 11 040 10 315 +725 9 640 davon Ausgaben der Bereichsausnahmen............. 4 500 4 040 +460 3 245 - 11 - Bundesrechnungshof 2012 Titel Funktion Z w e c k b e s t i m m u n g Soll 2027 1 000 € Soll 2026 Reste 2026 1 000 € Ist 2025 1 000 € Einnahmen Verwaltungseinnahmen 119 99 -011 Vermischte Einnahmen - - 8 Übrige Einnahmen 286 02 -011 Erstattungen aus internationalen Prüfungsmandaten und dgl. 384 384 356 381 03 -890 Verrechnungseinnahmen gemäß § 61 BHO außerhalb der Tit. 381 .1 und 381 .7 - - (-) Ausgaben Haushaltsvermerk: Es gelten die Flexibilisierungsregelungen gem. § 6 Abs. 2 bis 4 HG. Ausgenommen ist Tgr. 01. Sächliche Verwaltungsausgaben 518 02 -011 Mieten und Pachten im Zusammenhang mit dem Einheitlichen Liegenschaftsmanagement 6 540 6 275 6 395 Haushaltsvermerk: Minderausgaben dürfen nicht zur Deckung von Mehrausgaben bei anderen Titeln oder zur Erbringung von Globalen Minderausgaben in den Ressorteinzelplänen herangezogen werden. Besondere Finanzierungsausgaben 981 03 -890 Verrechnungsausgaben gemäß § 61 BHO außerhalb der Tit. 981 .1 und 981 .7 - - (39) Titelgruppe 01 Tgr. 01 Ausgaben für den Schutz der informationstechnischen Systeme des Bundes (4 500) (4 040) Haushaltsvermerk: 1. Die Ausgaben sind übertragbar. 2. Die Ausgaben sind gegenseitig deckungsfähig. 3. Aus den Titeln dieser Titelgruppe dürfen nur Ausgaben geleistet werden, die dem Schutz der informationstechnischen Systeme im Sinne des Artikel 115 Absatz 2 Satz 4 des Grundgesetzes dienen. 4. Minderausgaben dürfen nicht zur Erbringung von Globalen Minderausgaben herangezogen werden. - 12 - 2012 Bundesrechnungshof Titel Funktion Z w e c k b e s t i m m u n g Soll 2027 1 000 € Soll 2026 Reste 2026 1 000 € Ist 2025 1 000 € Noch zu Titelgruppe 01 422 11 -011 B Bezüge und Nebenleistungen der planmäßigen Beamtinnen und Beamten 570 540 443 511 11 -011 B Geschäftsbedarf und Kommunikation sowie Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände, sonstige Gebrauchsgegenstände, Software, Wartung 1 344 1 200 1 145 518 11 -011 B Mieten und Pachten 1 062 950 - 532 11 -011 B Aufträge und Dienstleistungen im Bereich Informationstechnik 741 685 289 812 12 -011 B Erwerb von Anlagen, Geräten, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenständen sowie Software im Bereich Informationstechnik 783 665 1 368 Erläuterungen: Bezeichnung 1 000 € 1. Erstbeschaffung............................................................................... 347 2. Erweiterung..................................................................................... 158 3. Ersatzbeschaffung........................................................................... 260 4. Sonstiges......................................................................................... 18 Zusammen............................................................................................ 783 Flexibilisierte Ausgaben Zusammenstellung der flexibilisierten Ausgaben nach § 6 HG Aus Hauptgruppe 4.................................................................................. 92 689 85 526 87 783 Aus Hauptgruppe 5.................................................................................. 25 008 25 970 22 553 10 657 Aus Hauptgruppe 6.................................................................................. 22 22 21 Aus Hauptgruppe 8.................................................................................. 5 751 4 009 6 204 931 Zusammen............................................................................................... 123 470 115 527 116 561 11 588 422 01 -011 F Bezüge und Nebenleistungen der planmäßigen Beamtinnen und Beamten 86 238 79 505 81 527 422 03 -011 F Bezüge der Anwärterinnen und Anwärter sowie Nebenleistungen der Beamtinnen und Beamten auf Widerruf im Vorbereitungsdienst 126 126 34 427 09 -011 F Entgelte für Arbeitskräfte mit befristeten Verträgen, sonstige Beschäftigungsentgelte (auch für Auszubildende) sowie Aufwendungen für nebenberuflich und nebenamtlich Tätige 45 45 21 428 01 -011 F Entgelte der Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 6 000 5 550 5 771 453 01 -011 F Trennungsgeld, Fahrtkostenzuschüsse sowie Umzugskostenvergütungen 280 300 430 - 13 - Bundesrechnungshof 2012 Titel Funktion Z w e c k b e s t i m m u n g Soll 2027 1 000 € Soll 2026 Reste 2026 1 000 € Ist 2025 1 000 € Noch zu flexibilisierte Ausgaben 511 01 -011 F Geschäftsbedarf und Kommunikation sowie Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände, sonstige Gebrauchsgegenstände, Software, Wartung 3 213 3 391 2 573 517 01 -011 F Bewirtschaftung der Grundstücke, Gebäude und Räume 4 200 4 400 4 484 518 01 -011 F Mieten und Pachten 4 055 3 901 1 338 519 01 -011 F Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 100 100 79 525 01 -011 F Aus- und Fortbildung 700 700 524 527 01 -011 F Dienstreisen 2 450 2 450 2 215 532 01 -011 F Aufträge und Dienstleistungen im Bereich Informationstechnik 9 990 10 713 11 046 539 99 -011 F Vermischte Verwaltungsausgaben 300 315 294 Erläuterungen: Bezeichnung 1 000 € 1. Stellenausschreibungen (inklusive Vorstellungsreisen).................. 105 2. Sonstiges......................................................................................... 195 Zusammen............................................................................................ 300 Aus dem Ansatz werden auch Ausgaben für Verbrauchsmittel, Haltung von Fahrzeugen und dgl. geleistet, darunter: Bezeichnung Soll 2027 Soll 2026 personengebundene Pkw......................................... 1 1 686 09 -011 F Mitgliedsbeiträge und sonstige Zuschüsse für laufende Zwecke im Inland geringeren Umfangs 2 2 1 687 09 -011 F Mitgliedsbeiträge und sonstige Zuschüsse für laufende Zwecke im Ausland geringeren Umfangs 20 20 20 811 01 -011 F Erwerb von Fahrzeugen - - 7 812 01 -011 F Erwerb von Geräten, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenständen für Verwaltungszwecke (ohne IT) 135 235 223 - 14 - 2012 Bundesrechnungshof Titel Funktion Z w e c k b e s t i m m u n g Soll 2027 1 000 € Soll 2026 Reste 2026 1 000 € Ist 2025 1 000 € Noch zu flexibilisierte Ausgaben 812 02 -011 F Erwerb von Anlagen, Geräten, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenständen sowie Software im Bereich Informationstechnik 5 616 3 774 5 974 Erläuterungen: Bezeichnung 1 000 € 1. Erstbeschaffung.............................................................................. 1 630 2. Erweiterung..................................................................................... 1 377 3. Ersatzbeschaffung........................................................................... 2 340 4. Sonstiges......................................................................................... 269 Zusammen............................................................................................ 5 616 Gegenüber dem Vorjahr entfallene Titel 124 01 -011 Einnahmen aus Vermietung, Verpachtung und Nutzung 8 7 - 15 - Bundesrechnungshof 2012 Haushaltsvermerk: In den Personaltiteln dieses Einzelplans sind folgende Aufwandsentschädigungen und Besondere Personalausgaben veranschlagt: 1. Aufwandsentschädigungen 1.1 Aufwandsentschädigung für vom Dienst freigestellte Personalratsmitglieder und Vertrauenspersonen der schwerbehinderten Menschen bei folgenden Titeln: Kap. 2012 Tit. 422 01 und 428 01. 2. Besondere Personalausgaben 2.1 Betreuung aller Beschäftigten, die am Heiligen Abend nach 18 Uhr Dienst verrichten, (zentral für den gesamten Geschäftsbereich) bei folgendem Titel: Kap. 2012 Tit. 428 01. 2.2 Verfügungsfonds für vom Dienst freigestellte Gleichstellungsbeauftragte gem. § 29 Abs. 4 BGleiG in Höhe von bis zu jährlich je 312 € (monatlich 26 €) bei folgendem Titel: Kap. 2012 Tit. 422 01. 2.3 Außer- und übertarifliche Leistungen an Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer, die mit Einwilligung des BMF gewährt werden, bei folgenden Titeln: Grp. 427 und Grp. 428. - 16 - 20 Aufwandsentschädigungen, Besondere Personalausgaben Kapitel, Titel (Titelgr.) sowie Zweckbestimmung Ausgabensoll 2027 a) Bis einschl. 31.12.2025 eingegangene Verpflichtungen fällig ab 2027 davon fällig 2027 2028 2029 2030 Folgejahre in künftigen Haushaltsjahrenb) VE 2026 c) VE 2027 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Kapitel 2012 518 02 - Mieten und Pachten im Zusammenhang mit dem Einheitlichen Liegenschaftsmanagement 6 540 a) 56 181 6 141 6 141 6 141 6 141 31 617 - b) - - - - - - - c) - - - - - - Summe des Kapitels 2012 a) 56 181 6 141 6 141 6 141 6 141 31 617 - b) - - - - - - - c) - - - - - - Summe des Einzelplans 20 a) 56 181 6 141 6 141 6 141 6 141 31 617 - b) - - - - - - - c) - - - - - - - 17 - Übersicht 1 Verpflichtungsermächtigungen (VE) 20 - 18 - Personalhaushalt Einzelplan 20 Bundesrechnungshof Inhalt Kapitel B e z e i c h n u n g Seite Vorbemerkungen zum Personalhaushalt.............................................................................................................. 20 Gesamtübersicht................................................................................................................................................... 21 2012 Bundesrechnungshof............................................................................................................................................ 22 Übersicht Darstellung der den Planstellen zugeordneten Amtsbezeichnungen.................................................................... 24 - 19 - Vorbemerkungen zum Personalhaushalt 1. Anzahl der im Haushaltsjahr 2025 eingesetzten Arbeitskräfte mit befristeten Verträgen (umgerechnet auf vollbeschäftigte Arbeitskräfte im Haushaltsjahr) und Auszubildende (Jahresdurchschnitt): Kapitel Titel Arbeitskräfte mit befristeten Verträgen Auszubildende 2012 427 09 - 2,0 2. Arbeitsplatzbeschreibungen für alle Stellen der Gruppe 428 des Einzelplans liegen vor. - 20 - 20 Vorbemerkungen Gesamtübersicht Planstellen, Stellen, Leerstellen Kap. Behörde Beamtinnen und Beamte Tit. 422 .1 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Tit. 428 .1 Zusammen (Spalten 3 bis 6) 2027 2026 2027 2026 2027 2026 1 2 3 4 5 6 7 8 Planstellen und Stellen 2012 Bundesrechnungshof.......................................... 981,4 985,0 56,0 56,0 1 037,4 1 041,0 Leerstellen 2012 Bundesrechnungshof.......................................... 21,0 21,0 - - 21,0 21,0 ku- und kw-Vermerke Kap. Dienststelle Zusammen davon fällig Ersatz(plan) stellen Sonstige 2027 2028 2029 2030 2031 ff. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 kw-Vermerke 2012 Bundesrechnungshof.......................................... 11,0 4,0 7,0 - - - - - - 21 - Gesamtübersicht 20 Planstellen-/Stellenübersicht Besoldungs-/ Entgeltgruppen 2027 2026 Ist- Besetzung am 1. Oktober 2025 Erläuterung der Veränderung gegenüber dem Vorjahr Neue Stellen, Stellenwegfall Wirksamwerden von ku- und kw- Vermerken Hebungen, Herabstufungen Umwandlungen, Umsetzungenohne ku/ kw-Vermerke und Umsetzungen mit ku/ kw-Vermerken + - + - + - + - + - 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Titel 422 01 Beamtinnen und Beamte B 11.................... 1,0 1,0 1,0 - - - - - - - - - - B 9...................... 1,0 1,0 - - - - - - - - - - - B 6...................... 10,0 10,0 10,0 - - - - - - - - - - B 3...................... 55,0 55,0 54,0 - - - - - - - - - - A 16.................... 63,0 63,0 63,8 - - - - - - - - - - A 15.................... 323,0 323,0 227,2 - - - - - - - - - - A 14.................... - - 58,2 - - - - - - - - - - A 13 h................. - - 32,2 - - - - - - - - - - A 13 g+Z............. 100,0 100,0 86,6 - - - - - - - - - - A 13 g................. 317,1 318,0 238,7 - - - - - - - - - 0,9 A 12.................... - - 34,7 - - - - - - - - - - A 11.................... - - 14,6 - - - - - - - - - - A 10.................... - - 17,8 - - - - - - - - - - A 9 g................... - - 4,8 - - - - - - - - - - A 9 m+Z.............. 45,0 45,0 43,5 - - - - - - - - - - A 9 m.................. 57,3 60,0 49,1 - - - - - - - - - 2,7 A 8...................... - - 3,0 - - - - - - - - - - A 7...................... - - 3,0 - - - - - - - - - - A 6 m.................. - - 2,0 - - - - - - - - - - A 6 e................... 2,0 2,0 2,0 - - - - - - - - - - Zusammen.......... 974,4 978,0 946,2 - - - - - - - - - 3,6 Titel 428 01 - Erläuterungen Tarifliche Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer E 14.................... 1,0 1,0 1,0 - - - - - - - - - - E 13.................... 2,0 2,0 2,0 - - - - - - - - - - E 12.................... 6,0 6,0 5,8 - - - - - - - - - - E 11.................... 3,0 3,0 3,0 - - - - - - - - - - E 9b.................... 6,0 6,0 6,0 - - - - - - - - - - E 9a.................... 27,0 27,0 26,8 - - - - - - - - - - E 8...................... 8,0 8,0 7,9 - - - - - - - - - - E 7...................... 2,0 2,0 2,0 - - - - - - - - - - E 4...................... 1,0 1,0 1,0 - - - - - - - - - - Zusammen.......... 56,0 56,0 55,5 - - - - - - - - - - Haushaltsvermerk: Zu Tit. 422 01 1. Zu B 3: 1 Planstelle darf mit Soldatinnen oder Soldaten besetzt werden. 2. Zu A 16: 2 Planstellen dürfen mit Soldatinnen oder Soldaten besetzt werden. 3. Zu A 15: 10 Planstellen dürfen mit Soldatinnen oder Soldaten besetzt werden. 4. Zu A 13 g: 2 Planstellen dürfen mit Soldatinnen oder Soldaten besetzt werden. Erläuterungen: Zu Titel 422 01 Zu Spalte 4: Daneben werden Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer auf freien Planstellen folgender Bes.-Gr. geführt: 5,0 A13g. Daneben werden 3,0 Anwärterinnen und Anwärter (Tit. 422 03) beschäftigt. - 22 - 2012 Bundesrechnungshof Zu Titel 428 01 Zu Spalte 4: Davon werden Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer folgender Entgeltgruppen auf freien Planstellen geführt: 1,0 E13; 1,0 E12; 1,0 E11; 2,0 E10 (Zusammen: 5,0). Leerstellenübersicht Bes.-/ E.-Gr. 2027 2026 lfd. Nr. Erläuterung 1 2 3 4 5 Zu Titel 422 01 1. Beurlaubung wegen Tätigkeit außerhalb der Bundesverwaltung bei: A 15................... 1,0 1,0 1.4 AfD-Fraktion des Deutschen Bundestages A 13 g................ 1,0 1,0 1.5 Kommunales Wahlbeamtenverhältnis Zusammen......... 2,0 2,0 2. Langfristige Beurlaubungen Zusammen......... 19,0 19,0 2.1 gemäß §§ 90, 92, 95 BBG, § 7 DBeglG, § 6 MuSchEltZV, § 24 GAD Insgesamt.......... 21,0 21,0 Übersicht der ku- und kw- Vermerke Bes.-/ E.-Gr. 2027 2026 Soll lfd. Nr. Inhalt des Vermerks Erläuterung der Veränderung gegenüber dem VorjahrSoll Ersatz- (plan)st. 1 2 3 4 5 6 7 Zu Titel 422 01 kw 2. kw 31.12.2028 2.1 - A 16.................. 1,0 - 1,0 2.1.1 Internationale Prüfungsmandate (World Food Programme) - A 15.................. 5,0 - 5,0 - A 9 m................ 1,0 - 1,0 - 3. kw 31.12.2027 3.1 - A 16.................. 1,0 - 1,0 3.1.1 Internationale Prüfungsmandate (IPSAS) - A 15.................. 3,0 - 3,0 - Zusammen....... 11,0 - 11,0 Tgr. 01 - Ausgaben für den Schutz der informationstechnischen Systeme des Bundes Planstellen-/Stellenübersicht Besoldungs-/ Entgeltgruppen 2027 2026 Ist- Besetzung am 1. Oktober 2025 Erläuterung der Veränderung gegenüber dem Vorjahr Neue Stellen, Stellenwegfall Wirksamwerden von ku- und kw- Vermerken Hebungen, Herabstufungen Umwandlungen, Umsetzungenohne ku/ kw-Vermerke und Umsetzungen mit ku/ kw-Vermerken + - + - + - + - + - 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Titel 422 11 Beamtinnen und Beamte A 16.................... 1,0 1,0 1,0 - - - - - - - - - - A 15.................... 2,0 2,0 2,0 - - - - - - - - - - A 13 g................. 2,0 2,0 2,0 - - - - - - - - - - A 9 m.................. 2,0 2,0 2,0 - - - - - - - - - - Zusammen.......... 7,0 7,0 7,0 - - - - - - - - - - - 23 - Bundesrechnungshof 2012 Anlage zu den Stellenplänen des Epl. 20 Darstellung der den Planstellen zugeordneten Amtsbezeichnungen Bes.-Gr. Kap. Amtsbezeichnungen 1 2 3 B 11 2012 Präsidentin oder Präsident des Bundesrechnungshofes B 9 2012 Vizepräsidentin oder Vizepräsident des Bundesrechnungshofes B 6 2012 Direktorin oder Direktor beim Bundesrechnungshof 2012 Ministerialdirigentin oder Ministerialdirigent B 3 2012 Ministerialrätin oder Ministerialrat 2012 Ministerialrätin oder Ministerialrat als Mitglied des Bundesrechnungshofes 2012 Oberst A 16 2012 Kapitän zur See 2012 Ministerialrätin oder Ministerialrat 2012 Oberst A 15 2012 Direktorin oder Direktor 2012 Fregattenkapitän 2012 Oberstleutnant A 14 2012 Oberrätin oder Oberrat A 13 h 2012 Rätin oder Rat A 13 g+Z 2012 Oberrechnungsrätin oder Oberrechnungsrat A 13 g 2012 Oberrechnungsrätin oder Oberrechnungsrat 2012 Stabshauptmann 2012 Stabskapitänleuntnant A 12 2012 Rechnungsrätin oder Rechnungsrat A 11 2012 Amtfrau oder Amtmann A 10 2012 Oberinspektorin oder Oberinspektor A 9 g 2012 Inspektorin oder Inspektor A 9 m+Z 2012 Amtsinspektorin oder Amtsinspektor A 9 m 2012 Amtsinspektorin oder Amtsinspektor A 8 2012 Hauptsekretärin oder Hauptsekretär A 7 2012 Obersekretärin oder Obersekretär A 6 m 2012 Sekretärin oder Sekretär A 6 e 2012 Oberamtsmeisterin oder Oberamtsmeister - 24 - 20 Übersicht Amtsbezeichnungen